Внутренний контроль в 📙 банковской группе - Банковское дело
Всё сдал! - помощь студентам онлайн Всё сдал! - помощь студентам онлайн

Учебные материалы
для студентов и школьников

Внутренний контроль в банковской группе

  1. Внутренний контроль, его понятие и назначение
  2. Органы, входящие в состав внутреннего контроля
  3. Направления деятельности внутреннего контроля

Внутренний контроль, его понятие и назначение

Внутренний контроль в банковской группе это одна из составляющих деятельности головной кредитной организации и организаций, которые входят в состав данной банковской группы.

Такой контроль преследует сразу несколько целей.

  • Он необходим для того, чтобы обеспечить максимально возможную эффективность в сфере управления рисками, имуществом и обязательствами, а также сделок, которые совершаются каждым из участников данной банковской группы.
  • Контроль способствует обеспечению информационной безопасности структуры.
  • При предоставлении отчетности о деятельности группы, контроль важен для обеспечения полной, достоверной, объективной и своевременной информации, а также для своевременного предоставления сведений в вышестоящие органы.
  • Деятельность банковской группы обязательно должна регламентироваться внутренней документацией, нормами действующего законодательства и определенным стандартам. Это также обеспечивается благодаря наличию внутреннего контроля.
  • Внутренний контроль призван следить за служащими в каждой из организаций-членов группы, чтобы исключить любую противоправную деятельность с их стороны.
Определение 1
Все составляющие элементы внутреннего контроля банковской группы в своей деятельности руководствуются целями, предусмотренные законодательными актами, внутренними положениями контроля и другой внутренней документацией банковской группы.

 

Определение 2
Составляющими элементами системы внутреннего контроля в банковской группе являются управленческие органы, подразделения и отдельные служащие, которые наделены соответствующими полномочиями, описанными во внутренних нормативных документах.

Важным аспектом в отношении контроля деятельности банковской группы является обеспечение единого подхода к его организации. При этом, каждый из участников контролирующей деятельности несет ответственность за ее эффективность.

Органы, входящие в состав внутреннего контроля

Для того, чтобы осуществлять деятельность по контролю, во внутренней документации данной банковской группы должен быть указан состав контролирующих органов и описание полномочий.

Состав внутреннего контроля разных банковских групп может отличаться, в зависимости от масштабов организации, тех операций, которые проводятся участниками группы и рисков. Это регламентируется на законодательном уровне.

banner

Не нашли то, что искали?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

это быстро и бесплатно

В соответствии со внутренней документацией организацией, контролирующие функции могут осуществляться:

  • Ревизором или целой ревизионной комиссией.
  • Комплаенс-службой или внутренними аудиторами.
  • Руководителями организаций, которые входят в состав данной банковской группы.
  • Главным бухгалтером или сотрудником, выполняющим его обязанности.
  • Главными органами управления и т.д.

Направления деятельности внутреннего контроля

Основными направлениями, по которым может осуществляться внутренний контроль за деятельностью финансовой группы и всех ее участников являются:

  • Деятельность существующей в организации системы по выявлению и оцениванию степени рисков.
  • Общая организация деятельности данной банковской группы.
  • Управление существующими потоками информации, и контроль за ее безопасностью.
  • Разделение полномочий при осуществлении участниками тех или иных операций и сделок.
  • Деятельность по контролю обязательно должна соответствовать общим целям и задачам всей финансовой группы. Поэтому система контроля отслеживается, при наличии выявляются недостатки и выдвигаются предложения по оптимизации данной деятельности.

Что касается контроля системы управления рисками, он в обязательном порядке осуществляется беспрерывно. В его основе лежат нормы и порядки, установленные внутренней документацией.

banner

Сложно разобраться самому?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

это быстро и бесплатно

Внутренняя документация определяет также порядок распределения полномочий контроля.

Существует несколько форм контроля, которые должны быть предусмотрены нормами внутренней документации организации. К ним относятся:

  • Ведение отчетностей каждого из участников группы, необходимое для определения наличия каких-либо недостатков или ошибок деятельности.
  • С этой же целью могут осуществляться запросы на разъяснения от руководителей организаций, входящих в состав группы.
  • Отчеты о деятельности сотрудников организации, составленных ее руководителем.
  • При выявлении каких-либо ошибок или недочетов, выявленных в результате проведения контроля, информирование является обязательным.
  • Материальный физический контроль.
  • Оценивание соблюдения порядка проведения процедур при совершении банковской деятельности участников.
  • Оценивание соответствия проведенных операций установленным внутренним лимитам.
  • Контроль счетов.

Не нашли нужную информацию?

Закажите подходящий материал на нашем сервисе. Разместите задание – система его автоматически разошлет в течение 59 секунд. Выберите подходящего эксперта, и он избавит вас от хлопот с учёбой.

Гарантия низких цен

Все работы выполняются без посредников, поэтому цены вас приятно удивят.

Доработки и консультации включены в стоимость

В рамках задания они бесплатны и выполняются в оговоренные сроки.

Вернем деньги за невыполненное задание

Если эксперт не справился – гарантируем 100% возврат средств.

Тех.поддержка 7 дней в неделю

Наши менеджеры работают в выходные и праздники, чтобы оперативно отвечать на ваши вопросы.

Тысячи проверенных экспертов

Мы отбираем только надёжных исполнителей – профессионалов в своей области. Все они имеют высшее образование с оценками в дипломе «хорошо» и «отлично».

1 000 +
Новых заказов каждый день
computer

Гарантия возврата денег

Эксперт получил деньги, а работу не выполнил?
Только не у нас!

guarantees

Безопасная сделка

Деньги хранятся на вашем балансе во время работы над заданием и гарантийного срока

guarantees_shield

Гарантия возврата денег

В случае, если что-то пойдет не так, мы гарантируем возврат полной уплаченой суммы

Отзывы студентов о нашей работе
743 440 оценок star star star star star
среднее 4.9 из 5
СПБГАСУ
Замечательный исполнитель, сделал все быстро и качественно. Огромное спасибо Вам!
star star star star star
МГСУ
Качество по адекватной цене! Все замечания исправлены. Выражаю благодарность исполнителю!
star star star star star
ГУМРФ
Спасибо, работа была выполнена быстро, но при открытии документа появился вирус на компьют...
star star star star star
Вы студент и хотите заказать работу, прямо сейчас без наценки и посредников?
Закажи индивидуальную работу за 1 минуту!

«Всё сдал!» — безопасный онлайн-сервис с проверенными экспертами

Используя «Всё сдал!», вы принимаете пользовательское соглашение
и политику обработки персональных данных
Сайт работает по московскому времени:

Вход
Регистрация или
Не нашли, что искали?

Заполните форму и узнайте цену на индивидуальную работу!

Файлы (при наличии)

    это быстро и бесплатно