Финансовое планирование в банке

1. Суть, цели и задачи финансового планирования в банковских учреждениях
2. Формирование финансового плана банковского учреждения

Суть, цели и задачи финансового планирования в банковских учреждениях

Финансовое планирование в банках является многоступенчатым процессом, где объектами являются все типы деятельности. Данные процесс устанавливает всеобщие и региональные перспективные планы формирования, цели и итоги функционирования. Уровни планирования в банковских структурах разбиты на три части, к которым относится:

• Стратегическое планирование. Это установка целей и планирование потенциальных программ развития;
• Тактическое планирование. Это бизнес-планирование, а также организационное планирование;
• Финансовое планирование. Это планирование портфеля активов, пассивов, услуг, а также планирование расходной и доходной составляющих.

Третьим уровнем банковского планирования является финансовое планирование, которое ориентировано на преобразование долговременных задач и целей банковского учреждения в определенные величины эффективных итоговых показателей функционирования конкретной банковской структуры. Это выполняется благодаря осуществлению некоторого количества мероприятий в финансовой области деятельности.

Определение 1

Под финансовым планированием в частных банковских структурах воспринимается планирование доходной и расходной частей финансов для адекватной работы и развития банка.

Целью финансового планирования в банковских учреждения является создание и выполнение процесса по эффективному контролю и регулированию финансовыми рисками. Ключевые задачи стратегии банковской структуры по управлению финансовыми средствами является:

• Установление подходящей системы активных и пассивных операционных функций;
• Создание стратегических направлений в сфере определения оптимальных процентных ставок.

Финансовое планирование направлено на создание альтернативных бюджетных планов, учитывающих требуемые расходы капитала на инновационные программы, в том числе, планируемых балансов, которые обеспечивают осуществление данных программ. Финансовое планирование основывается на базе прогнозирования прибыльности коммерческих банковских учреждений.

Сложно разобраться самому?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

Тип задания Выберите тип заданияКонтрольнаяРешение задачКурсоваяРефератОнлайн-помощьТест дистанционноДипломЛабораторнаяОнлайн-репетиторЧертежОтчет по практикеЭссеОтветы на билетыПрезентацияПеревод с ин. языкаДокладСтатьяСочинениеМагистерская диссертацияКандидатская диссертацияБизнес-планПодбор литературыШпаргалкаПоиск информацииРецензияДругое

Предмет

E-mail

Узнать стоимость

это быстро и бесплатно

Прогноз заключается в оценке доходных и расходных операций, а также сопоставлении с обретенным доходом, сумма которого обеспечивает развитие банковской структуры в будущем. Продуктами финансового плана считаются:

• Создание целенаправленной финансовой модели банковского учреждения;
• Определение установочных величин показателей банка;
• Доказательство показателей прогноза финансовых итогов;
• Разработка прогнозируемого баланса банковского учреждения;
• Создание плана операций банка, бюджета структур банка, а также банковского учреждения целиком;
• Разработка плана мероприятий организации и установление ответственных лиц за осуществление данного плана.

Стадии финансового планирования в банковских структурах

Замечание 1

Финансовое планирование как заключительный уровень планирования в банковских структурах объединяет предыдущие стадии планирования и отображает итоги в форме стоимостных параметров. В роли объектов финансового планирования представляются активы и пассивы, финансовый портфель продуктов и услуг банка, в том числе взаимосвязанные с ними прибыль и затраты банка.

Финансовое планирование коммерческого банковского учреждения заключается из двух составляющих: план портфеля активов, пассивов и услуг, а также план доходов и затрат. Функционирование финансового планирования в банковской структуре состоит из некоторого количества стадий:

• Определение количества денежных средств, которого необходимо и достаточно для нормального функционирования банка;
• Прогноз суммы собственных денежных средств, а также величины активных сделок банком;
• Сопоставление полученной, во время вычисления, а также спланированной величины собственных денежных средств;
• Создание планов системы активных банковских операций, а также прибыли по процентным ставкам;
• Создание планов структуры пассивных банковских операций, а также усредненной стоимости ресурсных запасов;
• Установление возможной величины расходов по процентным ставкам;
• Установление возможного объема привлеченных финансовых средств;
• Разработка планового баланса банковского учреждения.

На первичной стадии устанавливается прибыль на базе стоимостного анализа инвестиционных вложений, дивидендов, расходов на обустройство спонсорских мероприятий и благотворительности, а также затрат на жизнедеятельность банковского учреждения (заработная плата сотрудников банка, содержание банковского помещения, арендные расходы, ремонтные работы, закупка офисной техники и аксессуаров, затрат по операциям, не взаимосвязанных с привлечением финансовых средств, прибыли от беспроцентных операций).

На второй стадии исследуются изменения собственных денежных средств, а также объемов операций банка на прогнозируемый промежуток времени на базе балансового уравнения. Прогноз структуры активных банковских операций банка выполняется на базе изучения динамики и качества состава данных операций, осуществленных в прошедшем временном промежутке, в пределах определения доли ссудных операций, высоколиквидных ценных бумаг и активов, не приносящих прибыль.

После планирования системы активов осуществляется прогнозирование усредненных ставок процентов по этим операциям. Оценка состава по пассивным операциям осуществляется подобным образом.

После расчета всех прогнозируемых показателей баланса выполняется разработка планируемого баланса, в том числе, план первоисточников получения и израсходования финансовых средств. Далее, осуществляется оценка с позиции ликвидности, объемов прибыльности, расширения ассортимента портфеля активов и привлекаемых ресурсных средств.

Не нашли то, что искали?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

Тип работы Выберите тип работыКонтрольнаяРешение задачКурсоваяРефератОнлайн-помощьТест дистанционноДипломЛабораторнаяОнлайн-репетиторЧертежОтчет по практикеЭссеОтветы на билетыПрезентацияПеревод с ин. языкаДокладСтатьяСочинениеМагистерская диссертацияКандидатская диссертацияБизнес-планПодбор литературыШпаргалкаПоиск информацииРецензияДругое

Предмет

E-mail

Узнать стоимость

это быстро и бесплатно

Формирование финансового плана банковского учреждения

В ходе управленческого процесса в банковской структуре финансовое планирование играет важнейшую роль. Финансовый план благоприятствует осуществлению оценки обеспеченности требуемыми ресурсами и внутренними средствами банковского учреждения. Данный анализ требуется для создания плана либо отказа от некоторых проектных программ, которые банковская структура не в состоянии осуществить.

Определение 2

Финансовый план является некоторым направлением деятельности для анализа итогов функционирования банковской структурой. На базе данного плана создается план материальной и моральной мотивации сотрудников банка. Основной функцией финансового плана считается то, что он является частью управленческого процесса финансовыми рисками.

Финансовый план является инструментарием осуществления финансовой политики банковского учреждения, которая считается самой важной посреди иных стратегических планов банка, ориентированных на успешные результаты стратегических целей банка.

При разработке финансового плана осуществляется сравнение некоторого количества вариантов развития различных обстоятельств, которые предоставляют возможность банковской структуре моментально приспособиться к образовавшимся изменениям деятельности либо появившейся опасности. Финансовый план состоит из:

• Осуществления вычислений финансовых результатов деятельности банка в планируемый промежуток времени;
• Расчет требуемых финансовых, материальных и трудовых ресурсов.

В пределах финансового планирования определяются плановые величины балансовых параметров и отчетности о доходах и расходах коммерческого банка. По окончанию планового периода фактические результаты деятельности ставятся в соответствие с плановыми, определяются причины несоответствий, а также резервные средства для модернизации дальнейшего функционирования банка.