Фонды кредитных кооперативов 📙 - Банковское дело
Всё сдал! - помощь студентам онлайн Всё сдал! - помощь студентам онлайн

Учебные материалы
для студентов и школьников

Фонды кредитных кооперативов

  1. Понятие «фонды кредитных кооперативов» и их предназначение
  2. Классификация фондов кредитного потребительского кооператива и его структура
  3. Минимизирование рисков кредитования за счет фондов кредитных кооперативов
Определение 1
Кредитный потребительский кооператив (кредитный союз либо кооперативный банк) считается некоммерческой финансовой структурой, которая специализируется на финансовой помощи путем осуществления сберегательных и ссудных услуг собственным пайщикам (вкладчикам).

Структура кредитных потребительских кооперативов довольно простая. На общем собрании избирается правление кооператива, председатель или директор, комитет по займам, а также наблюдательный совет или ревизионная комиссия.

Понятие «фонды кредитных кооперативов» и их предназначение

Фонды кредитных кооперативов складываются из различных типов взносов, перечисляемые их участниками во время пребывания в данном кооперативе. Данные взносы требуются для выполнения функционирования этих структур. Ключевой целью кредитного союза считается осуществление финансовой взаимопомощи участникам данного союза.

Осуществляется соединение двух групп участников кредитного потребительского кооператива:

  1. Участники, которым нужны финансовые средства в форме займов.
  2. Участники, у которых присутствуют свободные накопления, и они размещают их в виде депозитных вкладов.

banner

Не нашли то, что искали?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

это быстро и бесплатно

Денежные средства кооперативных банков идут на выдачу кредитных займов под определенную процентную ставку, которая выше, чем процентная ставка по привлеченным денежным средствам. По данной причине пайщики кредитных союзов обладают возможностью получения прибыли от участия в функционировании данных союзов. Во время организации и осуществления деятельности кредитных потребительских кооперативов их участники обязаны производить взносы некоторых денежных средств для того, чтобы данных кооператив мог осуществлять свою работу. В кооперативе производятся, как правило, следующие взносы:

  • Членские взносы. Данные взносы являются регулярными, осуществляемые участниками кредитного кооператива для возмещения расходов кооператива, а также на прочие цели, которые указываются в уставе.
  • Вступительные взносы. Данные взносы являются едино разовыми, и в обязательном порядке данная разновидность взносов обязана быть учтена уставом. Как правило, данные взносы отправляются на возмещение расходов, которые присутствуют при вступлении нового члена в кредитный союз. Данные расходы, как правило, состоят из оформления документации при приеме новых участников в кооператив.
  • Дополнительные взносы. Данные взносы производятся в ситуации потребности, когда возникают убытки или непредвиденные расходы, и их необходимо компенсировать с помощью этих денежных средств.
  • Паевые взносы. Данные взносы осуществляются пайщиками в форме денежных средств, и осуществляется передача в собственность кредитного союза для производства собственного функционирования и для прироста паевых взносов по итогам их деятельности. Паевые взносы могут быть на обязательной основе, или добровольной.

По итогу поступления денег в форме всех взносов в кредитный потребительский кооператив организовываются некоторое количество фондов:

  • Фонды финансовой взаимной помощи. Данные фонды осуществляют задачи, которые ставит перед собой кредитный союз, поскольку эти средства в последующем применяются для того, чтобы была возможность выдавать ссуды пайщикам кооперативного банка.
  • Паевые фонды. Эти фонды применяются для осуществления деятельности кооперативного банка.
  • Резервные фонды. Данные фонды применяются для того, чтобы была возможность компенсировать непредсказуемые затраты или появившиеся финансовые ущербы.

Львиная доля денежных средств, которая поступает в кредитные потребительские кооперативы, применяется для предоставления кредитов. Для получения кредитных средств необходимо оформить договорные отношения между членами кооператива и участниками. Дополнительно подписывается обеспечение в виде поручительных или гарантийных документов.

Кроме выдачи кредитов денежные средства кредитного союза возможно отправлять и на иные типы функционирования, если данная деятельность отвечает ключевым задачам кредитного союза, и отражена в уставе кредитного союза.

Классификация фондов кредитного потребительского кооператива и его структура

Количество, система создания и условия пользования фондами кооперативных банков определяются на всеобщем собрании кооператива. Основным ресурсом создания фондов и имущества кредитных потребительских кооперативов при их организации либо вхождении в них новых пайщиков считаются паевые фонды, состоящие из паевых взносов, которые вкладывают члены кредитного кооператива.

Замечание 1
В паевые фонды возможно, в том числе, вкладывать и предусмотренные проценты на паевые взносы.

Когда участник кредитного кооператива заканчивает свое членство в союзе, тогда все начисления на паевые взносы возвращаются пайщикам. Как правило, формируются следующие фонды кредитных кооперативов:

  1. Фонд финансовой взаимопомощи.
  2. Паевой фонд.
  3. Неделимые фонды:
    • Резервный фонд;
    • Фонд потребления;
    • Фонд накопления.
  4. Фонд инвестиционных вложений (формируется по решению общего собрания кооператива).
  5. Целевые фонды (формируются по решению общего собрания кооператива).

Образование фонда финансовой взаимопомощи формируется за счет части собственных средств кредитного потребительского кооператива, а также привлеченных средств. Использование фонда финансовой взаимопомощи осуществляется на основании внутренней документации кооперативного банка, которая включает выдачу займов пайщикам, возврат данных займов, а также получение процентов по выданным займам.

Устав кредитного потребительского кооператива может отражать решение всеобщего собрания пайщиков о величине неделимых фондов. Данное решение предусматривает то, что некоторая доля имущества кредитного союза вводится в его неделимый фонд.

Основание и пополнение неделимых фондов осуществляется из средств, вносимых при вступлении участников кооператива, а также иных средств, в том числе за счет прибыли, полученной от функционирования кредитного союза, но не из средств паевых взносов.

Распределение неделимого фонда кооперативного банка может быть осуществлено между членами кооператива в ситуации, когда кооператив ликвидируется.

Резервный фонд кредитных союзов организовывается в суммах, которые определяются уставом кооператива, и он обязан быть меньше, чем полтора процента от суммы паевых фондов кооперативов. Резервные фонды возможно отправлять исключительно для возникающих непредусмотренных расходов, или для возмещения полученной убыли.

Размещение средств резервного фонда кредитного кооператива регулируется отдельными законодательными актами.

Минимизирование рисков кредитования за счет фондов кредитных кооперативов

Кредитные потребительские кооперативы не несут ответственность по задолженностям своих членов. А в случае, обязательств непосредственно кредитным союзом, союз несет ответственность всем собственным имуществом. Кредитный союз должен осуществлять возмещение убытков, которые получили его участники непосредственно по милости этих союзов. Пайщики кооперативов, с подачи которых образовались убыли, должны возместить их.

По обязательствам пайщиков кооперативных банков может быть применение требования на их существующие паевые сбережения, однако эта ситуация допускается исключительно при нехватке объемов иного имущества, которое используется при возмещении данных обязательств. Это все должно осуществляться в соответствии с предписаниями и в сроки, предусматриваемыми законом.

banner

Сложно разобраться самому?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

это быстро и бесплатно

В то же время, применение требования по задолженностям пайщиков в кредитных союзах не представляется возможным на его неделимые фонды. При возникновении рисков утрат в процессе функционирования кооператива, данные риски регламентируются законодательством.

К примеру, кооперативный банк не обладает правами предоставления займов гражданам и компаниям, в том числе индивидуальных предпринимателей, которые не считаются их членами. Исключением является выдача займов иному кооперативному банку-пайщику. В том числе, кооперативным банкам нельзя осуществлять выполнение обязательств, как собственных пайщиков, так и сторонних лиц.

Минимизирование кредитных рисков, также, осуществляется с помощью максимальной суммой займов, выдаваемой одному члену кооператива. Данная сумма не должно превышать 10% (20% для кредитных кооперативов-пайщиков, работающих меньше 2 лет) общей величины обязательств по ссудам, которые выданы кредитным потребительским кооперативом на день разрешения о предоставлении кредитных средств. По данной причине один член кооператива не имеет возможность получить доступа ко всему имуществу кооператива.

Замечание 2
Кооперативным банкам, как и коммерческим банковским структурам, запрещено осуществлять различные виды функционирования для обретения максимальной доходности. Следовательно, кооперативным банкам не разрешается выполнять работу в торговой и производственной сфере.

Не нашли нужную информацию?

Закажите подходящий материал на нашем сервисе. Разместите задание – система его автоматически разошлет в течение 59 секунд. Выберите подходящего эксперта, и он избавит вас от хлопот с учёбой.

Гарантия низких цен

Все работы выполняются без посредников, поэтому цены вас приятно удивят.

Доработки и консультации включены в стоимость

В рамках задания они бесплатны и выполняются в оговоренные сроки.

Вернем деньги за невыполненное задание

Если эксперт не справился – гарантируем 100% возврат средств.

Тех.поддержка 7 дней в неделю

Наши менеджеры работают в выходные и праздники, чтобы оперативно отвечать на ваши вопросы.

Тысячи проверенных экспертов

Мы отбираем только надёжных исполнителей – профессионалов в своей области. Все они имеют высшее образование с оценками в дипломе «хорошо» и «отлично».

1 000 +
Новых заказов каждый день
computer

Гарантия возврата денег

Эксперт получил деньги, а работу не выполнил?
Только не у нас!

guarantees

Безопасная сделка

Деньги хранятся на вашем балансе во время работы над заданием и гарантийного срока

guarantees_shield

Гарантия возврата денег

В случае, если что-то пойдет не так, мы гарантируем возврат полной уплаченой суммы

Отзывы студентов о нашей работе
728 171 оценка star star star star star
среднее 4.9 из 5
АНОВО «МОСКОВСКИЙ МЕЖДУНАРОДНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ»
Спасибо за проделанную работу. Работы была выполнена раньше срока, качественно.
star star star star star
Мфюа
Обращаюсь к Евгении второй раз, всем доволен. Исполнитель грамотно подходит к делу и пишет...
star star star star star
Сургутский Государственный Педагогический Университет
Спасибо огромное исполнителю Анне, за день выполнила огромное количество заказов и все на ...
star star star star star
Вы студент и хотите заказать работу, прямо сейчас без наценки и посредников?
Закажи индивидуальную работу за 1 минуту!

«Всё сдал!» — безопасный онлайн-сервис с проверенными экспертами

Используя «Всё сдал!», вы принимаете пользовательское соглашение
и политику обработки персональных данных
Сайт работает по московскому времени:

Вход
Регистрация или
Не нашли, что искали?

Заполните форму и узнайте цену на индивидуальную работу!

Файлы (при наличии)

    это быстро и бесплатно