Внутренний контроль в 📙 банковской группе - Банковское дело
Всё сдал! - помощь студентам онлайн Всё сдал! - помощь студентам онлайн

Учебные материалы
для студентов и школьников

Внутренний контроль в банковской группе

  1. Внутренний контроль, его понятие и назначение
  2. Органы, входящие в состав внутреннего контроля
  3. Направления деятельности внутреннего контроля

Внутренний контроль, его понятие и назначение

Внутренний контроль в банковской группе это одна из составляющих деятельности головной кредитной организации и организаций, которые входят в состав данной банковской группы.

Такой контроль преследует сразу несколько целей.

  • Он необходим для того, чтобы обеспечить максимально возможную эффективность в сфере управления рисками, имуществом и обязательствами, а также сделок, которые совершаются каждым из участников данной банковской группы.
  • Контроль способствует обеспечению информационной безопасности структуры.
  • При предоставлении отчетности о деятельности группы, контроль важен для обеспечения полной, достоверной, объективной и своевременной информации, а также для своевременного предоставления сведений в вышестоящие органы.
  • Деятельность банковской группы обязательно должна регламентироваться внутренней документацией, нормами действующего законодательства и определенным стандартам. Это также обеспечивается благодаря наличию внутреннего контроля.
  • Внутренний контроль призван следить за служащими в каждой из организаций-членов группы, чтобы исключить любую противоправную деятельность с их стороны.
Определение 1
Все составляющие элементы внутреннего контроля банковской группы в своей деятельности руководствуются целями, предусмотренные законодательными актами, внутренними положениями контроля и другой внутренней документацией банковской группы.

 

Определение 2
Составляющими элементами системы внутреннего контроля в банковской группе являются управленческие органы, подразделения и отдельные служащие, которые наделены соответствующими полномочиями, описанными во внутренних нормативных документах.

Важным аспектом в отношении контроля деятельности банковской группы является обеспечение единого подхода к его организации. При этом, каждый из участников контролирующей деятельности несет ответственность за ее эффективность.

Органы, входящие в состав внутреннего контроля

Для того, чтобы осуществлять деятельность по контролю, во внутренней документации данной банковской группы должен быть указан состав контролирующих органов и описание полномочий.

Состав внутреннего контроля разных банковских групп может отличаться, в зависимости от масштабов организации, тех операций, которые проводятся участниками группы и рисков. Это регламентируется на законодательном уровне.

banner

Не нашли то, что искали?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

это быстро и бесплатно

В соответствии со внутренней документацией организацией, контролирующие функции могут осуществляться:

  • Ревизором или целой ревизионной комиссией.
  • Комплаенс-службой или внутренними аудиторами.
  • Руководителями организаций, которые входят в состав данной банковской группы.
  • Главным бухгалтером или сотрудником, выполняющим его обязанности.
  • Главными органами управления и т.д.

Направления деятельности внутреннего контроля

Основными направлениями, по которым может осуществляться внутренний контроль за деятельностью финансовой группы и всех ее участников являются:

  • Деятельность существующей в организации системы по выявлению и оцениванию степени рисков.
  • Общая организация деятельности данной банковской группы.
  • Управление существующими потоками информации, и контроль за ее безопасностью.
  • Разделение полномочий при осуществлении участниками тех или иных операций и сделок.
  • Деятельность по контролю обязательно должна соответствовать общим целям и задачам всей финансовой группы. Поэтому система контроля отслеживается, при наличии выявляются недостатки и выдвигаются предложения по оптимизации данной деятельности.

Что касается контроля системы управления рисками, он в обязательном порядке осуществляется беспрерывно. В его основе лежат нормы и порядки, установленные внутренней документацией.

banner

Сложно разобраться самому?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

это быстро и бесплатно

Внутренняя документация определяет также порядок распределения полномочий контроля.

Существует несколько форм контроля, которые должны быть предусмотрены нормами внутренней документации организации. К ним относятся:

  • Ведение отчетностей каждого из участников группы, необходимое для определения наличия каких-либо недостатков или ошибок деятельности.
  • С этой же целью могут осуществляться запросы на разъяснения от руководителей организаций, входящих в состав группы.
  • Отчеты о деятельности сотрудников организации, составленных ее руководителем.
  • При выявлении каких-либо ошибок или недочетов, выявленных в результате проведения контроля, информирование является обязательным.
  • Материальный физический контроль.
  • Оценивание соблюдения порядка проведения процедур при совершении банковской деятельности участников.
  • Оценивание соответствия проведенных операций установленным внутренним лимитам.
  • Контроль счетов.

Не нашли нужную информацию?

Закажите подходящий материал на нашем сервисе. Разместите задание – система его автоматически разошлет в течение 59 секунд. Выберите подходящего эксперта, и он избавит вас от хлопот с учёбой.

Гарантия низких цен

Все работы выполняются без посредников, поэтому цены вас приятно удивят.

Доработки и консультации включены в стоимость

В рамках задания они бесплатны и выполняются в оговоренные сроки.

Вернем деньги за невыполненное задание

Если эксперт не справился – гарантируем 100% возврат средств.

Тех.поддержка 7 дней в неделю

Наши менеджеры работают в выходные и праздники, чтобы оперативно отвечать на ваши вопросы.

Тысячи проверенных экспертов

Мы отбираем только надёжных исполнителей – профессионалов в своей области. Все они имеют высшее образование с оценками в дипломе «хорошо» и «отлично».

1 000 +
Новых заказов каждый день
computer

Гарантия возврата денег

Эксперт получил деньги, а работу не выполнил?
Только не у нас!

guarantees

Безопасная сделка

Деньги хранятся на вашем балансе во время работы над заданием и гарантийного срока

guarantees_shield

Гарантия возврата денег

В случае, если что-то пойдет не так, мы гарантируем возврат полной уплаченой суммы

Отзывы студентов о нашей работе
782 197 оценок star star star star star
среднее 4.9 из 5
НИИ пепкподготовки и повышения квалификации
Всё отлично! Как всегда! Не первый раз обращаюсь к этому исполнителю! Всё сделано качестве...
star star star star star
Ульяновский государственный университет
Прекрасный исполнитель! Сделал работу за час и грамотно! Больше спасибо!!
star star star star star
ВГСПУ
Спасибо. Экзамен сдан. Был недочет: не хватало одного вопроса, Настя исправила. Еще в 11 б...
star star star star star
Вы студент и хотите заказать работу, прямо сейчас без наценки и посредников?
Закажи индивидуальную работу за 1 минуту!

«Всё сдал!» — безопасный онлайн-сервис с проверенными экспертами

Используя «Всё сдал!», вы принимаете пользовательское соглашение
и политику обработки персональных данных
Сайт работает по московскому времени:

Вход
Регистрация или
Не нашли, что искали?

Заполните форму и узнайте цену на индивидуальную работу!

Файлы (при наличии)

    это быстро и бесплатно