Кассовая работа банка

1. Кассовая работа в коммерческом банке
2. Специфика работы с наличностью
3. Кассовая работа с банковскими клиентами

Кассовая работа в коммерческом банке

Для проведения кассового обслуживания юридические лица, физические лица, коммерческие банки создают кассовые узлы по территории размещения.

Кассовый узел банковского учреждения состоит из комплекса аудиторий:

• хранилище – место, где содержатся материальные ценности;
• сейф или можно кладовая;
• аудитория, где находится операционная касса. Эта касса может быть предназначена для приходных средств, расходных или же быть смешанной;
• кассовые аудитории, которыми пользуются клиенты
• аудитория для кассы пересчета;
• аудитория для вечерней кассы;
• дополнительные аудитории;
• аудитория, в которой производится прием денежных средств от инкассаторов и выдача им их.

Развитие территориальных установ ЦБ привело к открытию коммерческими организациями специальных операционных касс.

Такого рода образования нужны для более качественного предоставления услуг населению по приему/выдаче вкладов, приобретению ценных бумаг, приеме разнообразных платежей от физического лица.

Та операционная касса, которая находится за пределами кассового узла, территориально может находиться на предприятии.

Не нашли то, что искали?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

Тип работы Выберите тип работыКонтрольнаяРешение задачКурсоваяРефератОнлайн-помощьТест дистанционноДипломЛабораторнаяОнлайн-репетиторЧертежОтчет по практикеЭссеОтветы на билетыПрезентацияПеревод с ин. языкаДокладСтатьяСочинениеМагистерская диссертацияКандидатская диссертацияБизнес-планПодбор литературыШпаргалкаПоиск информацииРецензияДругое

Предмет

E-mail

Узнать стоимость

это быстро и бесплатно

Но в этом случае она выполняет дополнительные функции: 

• выдача заработной платы;
• выдача соцвыплат;
• прочие операции, на которые имеется лицензия.

Банком может быть организовано открытие банкоматов и других платежно-расчетных терминалов.
Кассовым подразделением управляет заведующий, который несет материальную ответственность за предоставленные ему на хранение материальные ценности.

Он отвечает за организованную работу кассы с целью четкого и непрерывного обслуживания клиентов.
Сами операции с наличными средствами проводят инкассаторы и работники кассы, которые также являются материально ответственными.

Приходная касса банка занимается приемом наличных средств по объявлению на взнос наличности. Работник, который проводит такую операцию, должен обязательно проверить то, насколько правильно сформировано объявление, отметить в журнале прихода сумму полученных средств и положить ее в кассу.

Заявление должно быть подписано работником кассы. Дополнением к нему является ордер и квитанция, обязательна печать. Это все передается клиенту.

Когда операционный день истек, кассовый работник при помощи приходных документов формирует документ о количестве денег, которые он принял за день и фактической суммы в кассе.

Полученные данные сверяются. Кассовые обороты, которые отображены в справках, сверяются с внесенными в кассовые журналы сведениями по каждому операционному работнику.

Специфика работы с наличностью

При этом в книге учета о приеме или выдаче денежных средств и ценностей делается определенная расписка. Все поступившие наличные средства подлежат оприходованию в операционной кассе и отображаются на определенном счету в текущий день.

В том случае, когда наличные средства поступили во время вечерней кассы или вообще в то время. Когда операционный день истек, то их зачисление должно произойти не позже, следующего за этим рабочего дня.
Предприятия могут получить наличные через денежный чек. Для этого этот чек предъявляется операционным работникам.

Там проводится некая проверка, а клиенту предоставляется контрольная марка этого чека для обращения в кассу. Работник кассы также проводит определенную проверку и выдает денежные средства.

Сложно разобраться самому?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

Тип задания Выберите тип заданияКонтрольнаяРешение задачКурсоваяРефератОнлайн-помощьТест дистанционноДипломЛабораторнаяОнлайн-репетиторЧертежОтчет по практикеЭссеОтветы на билетыПрезентацияПеревод с ин. языкаДокладСтатьяСочинениеМагистерская диссертацияКандидатская диссертацияБизнес-планПодбор литературыШпаргалкаПоиск информацииРецензияДругое

Предмет

E-mail

Узнать стоимость

это быстро и бесплатно

Суммы, отображающиеся в чеке, должны сравниваться с фактическим остатком денежных средств. По итогам этого, составляется справка.

Сотрудник ставит подпись под этой справкой и делает сверку записей имеющихся в  кассовом журнале с фактическими кассовыми оборотами. В кассовом журнале подписывается кассовый работник и операционные работники.

Кассовая работа с банковскими клиентами

Процедура выдачи банковских вкладов отображается в книжке, находящейся у клиента.
На чеках по уплате коммунальных и других услуг должен контрольно-кассовый аппарат нанести штамп.

Когда все операции с наличностью закончены, уполномоченный сотрудник предоставляет заведующему все наличные средства вместе со справками.  Это все принимается заведующим кассой и проводится сверка.

После проведенного комплекса специальных сверок заведующий кассой формирует единую справку, в которой отображены денежные обороты текущего дня.

При помощи этой справки проводится сверка с бухгалтерскими данными, которая заверяется главным бухгалтером.

Когда все операции по сверке закончены, заведующий делает соответственную отметку в книге учета прихода и расхода финансовых активов. Следующим шагом является  изъятие денежного излишка в операционной кассе, что также заверяется подписями ответственных за хранение лиц.