Коммерческий кредит, его виды и формы

1. Способы и виды предоставления кредитов
2. Сроки и штрафы

Кредит – одна из самых распространенных форм расчетов между предприятиями. Организациям намного выгоднее привлечь денежные средства со стороны, чем извлекать их из собственного оборота. В современном мире на этапе экономического развития заем средств происходит в большинстве случаев среди фирм небольших размеров, платёжеспособность которых не очень большая.

Способы и виды предоставления кредитов

Различаю такие виды займов:

• Коммерческий.
• Вексельный.
• Факторинг и форрфейтинг.
• Лизинг.
• Открытый счет и консигнация.

Коммерческий кредит не считается классическим видом займа и для его предоставления банки привлекаются не всегда, а лицензия и вовсе не обязательна. Он не может быть оформлен самостоятельно, а всего лишь в качестве дополнения к основному договору. Коммерческие кредиты могут быть предоставлены предпринимателям или физическим лицам и ИП.

Вексельный заем считается самым распространенным видом, в котором форма расчета представлена в виде долгового обязательства на определенную сумму. Передающегося от покупателя к поставщику. В зависимости от выдвинутых условий кредита различают такие виды векселей:

• Простой (соло), в котором участвуют две стороны (векселедатель и векселедержатель). Средства, прописанные в договоре, заемщик обязуется выплатить по истечению определенного срока. В большинстве случаев такая форма векселя применяется для расчетов внутри государства.
• Первородный (тратта), который подразумевает наличие третьей стороны. Трассант (кредитор) указывает в договоре необходимость по истечению определенного срока оплатить трассанту (заемщику) денежные средства в пользу третьего лица (ремитента). Данный вид векселя на территории нашей страны применяется исключительно для государственных расчетов, а в качестве ремитента выступает банк.

Не нашли то, что искали?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

Тип работы Выберите тип работыКонтрольнаяРешение задачКурсоваяРефератОнлайн-помощьТест дистанционноДипломЛабораторнаяОнлайн-репетиторЧертежОтчет по практикеЭссеОтветы на билетыПрезентацияПеревод с ин. языкаДокладСтатьяСочинениеМагистерская диссертацияКандидатская диссертацияБизнес-планПодбор литературыШпаргалкаПоиск информацииРецензияДругое

Предмет

E-mail

Узнать стоимость

это быстро и бесплатно

Процесс взаиморасчета происходит так: продавец отправляет в адрес покупателя пакет документов на оплату и сам товар. Одним из документов является тратта в виде подтверждения на оплату в пользу третьей стороны. Оплата должна быть осуществлена в определенные сроки с точной суммой. Вексель должен содержать подпись, иначе он не будет иметь юридической силы, а значит и не будет иметь права выступать в роли платежного документа.

Факторинг и форрфейтинг – вид коммерческих кредитов, суть которых заключается в том, что банк фактор-фирма инкассирует дебиторскую задолженность клиента. В данном случае фактор-фирма выкупает долг у кредитора, за что ему перечисляется 70-80% от суммы. Остальная сумма выплачивается после того, как средства будут возвращены от должника. Фактор-фирма берет определенный процесс за такие манипуляции, а это, в свою очередь, помогает вернуть денежные средства продавцу и пустить их в оборот за минимально короткие сроки. Кредитование такого вида во внешнеторговых отношениях с участием первородного векселя носит название форрфейтинга, в рамках которого происходит полный или частичный расчет. Импортер уведомляет о факте, что выплаты должны быть произведены фирмой-форрфейтером. После перечисления на счет фирмы форрфейтера всей суммы в полном объеме. Нужно обязательно уведомить экспортера о завершении сделки.

Лизинг – это долгосрочная аренда движимого и недвижимого имущества, которое можно выкупить по остаточной стоимости после того, как срок договора будет закончен. Чаще всего такому кредитованию подвергаются транспортные средства, производственные мощности или недвижимость. Оформление происходит на лизинговую компанию, а в качестве кредитора в данном случае выступает банк. Лицо, на которое оформляется договор, носит название лизингополучатель. В договоре должны быть указаны сроки и сумма выплат.

Открытый счет и консигнация – одни из самых распространенных видов сделок среди предпринимателей. Консигнат (владелец) передает консигнатору (посреднику) товар с целью последующей его продажи потребителю. Только после полной реализации может быть произведена оплата посредником. В случае, когда товар реализовать невозможно, то его в полном объеме возвращают. Обычно таким видом кредитования пользуются при выходе нового вида продукции. Если между партнерами имеются долгосрочные отношения, то продавец имеет право открыть счет на партнера. В данном случае весь товар партнер-покупатель получает с отсрочкой без оформления каждой отдельной сделки. Размер оплаты за такой кредит не регулируется законодательством.

Сроки и штрафы

В некоторых случаях проценты по кредиту не взимаются или происходит их начисление в случае возникновения договорных обязательств в качестве штрафа. Сроки коммерческого кредита, в большинстве случаев, не подразумевают строгих ограничений.

Коммерческий кредит часто предоставляется компаниям, которым надо расширить клиентскую базу как можно быстрее. При этом заемщик получает в свое распоряжение необходимое количество товаров или услуг, даже в том случае, когда он не имеет возможности оплатить средства в полном объеме. При этом и кредитор, и заемщик преследуют одну и ту же цель – ускорить процесс оборачиваемости. Покупатель же в данном случае получает возможность заложить проценты по кредиту сразу в цену товара. Кроме того, предприятия могут поддерживать друг друга и свободно маневрировать своим капиталом.

Сложно разобраться самому?

Попробуйте обратиться за помощью к преподавателям

Тип задания Выберите тип заданияКонтрольнаяРешение задачКурсоваяРефератОнлайн-помощьТест дистанционноДипломЛабораторнаяОнлайн-репетиторЧертежОтчет по практикеЭссеОтветы на билетыПрезентацияПеревод с ин. языкаДокладСтатьяСочинениеМагистерская диссертацияКандидатская диссертацияБизнес-планПодбор литературыШпаргалкаПоиск информацииРецензияДругое

Предмет

E-mail

Узнать стоимость

это быстро и бесплатно

Несмотря на наличие многих преимуществ, коммерческий кредит имеет и некоторые недостатки:

• Ограничение по размерам товарных запасов.
• Ограничение по уровню платежеспособности.
• Кредитор не может предоставить в рассрочку больше товара, чем он может произвести.
• Колебание потребностей на рынке, изменение цен.
• Банкротство.
• Игнорирование установленных сроков оплаты.